420 करोड़ रुपये की टैक्स चोरी। बॉम्बे उच्च न्यायालय ने आयकर विभाग से कहा अनिल अंबानी के खिलाफ 17 नवंबर तक कोई सख्त कार्रवाई नहीं

आयकर विभाग ने अनिल अंबानी को दो स्विस बैंक खातों में रखे 814 करोड़ रुपये से अधिक के अघोषित धन पर 420 करोड़ रुपये की कर चोरी के आरोप में पकड़ा।

टीम पी गुरुस

September 26, 2022

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बॉम्बे उच्च न्यायालय ने अनिल अंबानी को टैक्स चोरी मामले में राहत दी

बॉम्बे उच्च न्यायालय ने सोमवार को आयकर विभाग को निर्देश दिया कि वह रिलायंस समूह के अध्यक्ष अनिल अंबानी के खिलाफ काला धन अधिनियम के तहत मुकदमा चलाने की मांग करने वाले कारण बताओ नोटिस पर 17 नवंबर तक कोई दंडात्मक कार्रवाई न करे। आयकर विभाग ने अनिल अंबानी को दो स्विस बैंक खातों में रखे 814 करोड़ रुपये से अधिक के अघोषित धन पर 420 करोड़ रुपये की कर चोरी के आरोप में पकड़ा।

आयकर विभाग के नोटिस के अनुसार, अंबानी बहामास स्थित एक इकाई ‘डायमंड ट्रस्ट’ और नॉर्दर्न अटलांटिक ट्रेडिंग अनलिमिटेड (एनएटीयू) नामक एक अन्य कंपनी के “आर्थिक योगदानकर्ता के साथ-साथ लाभकारी मालिक” थे, जिसे ब्रिटिश वर्जिन द्वीप समूह में शामिल किया गया था। आईटी विभाग ने 8 अगस्त, 2022 को करों में 420 करोड़ रुपये की चोरी के लिए अंबानी को नोटिस जारी किया था, विभाग ने अंबानी पर ‘जानबूझकर चोरी करने’ का आरोप लगाते हुए कहा कि उन्होंने जानबूझकर अपने विदेशी बैंक खाते के विवरण और वित्तीय हितों का भारतीय कर अधिकारियों को खुलासा नहीं किया।

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विभाग के नोटिस के अनुसार, अंबानी पर काला धन (अघोषित विदेशी आय और संपत्ति) कर अधिनियम 2015 की धारा 50 और 51 के तहत मुकदमा चलाया जा सकता है, जिसमें जुर्माना के साथ अधिकतम 10 साल कारावास की सजा का प्रावधान है।

अनिल अंबानी (63) ने इस महीने की शुरुआत में नोटिस को चुनौती देते हुए बॉम्बे उच्च न्यायालय का दरवाजा खटखटाया था, जिसमें दावा किया गया था कि काला धन अधिनियम 2015 में लागू किया गया था और कथित लेनदेन आकलन वर्ष 2006-2007 और 2010-2011 के हैं। अंबानी की ओर से पेश वरिष्ठ वकील रफीक दादा ने कहा कि अधिनियम के प्रावधानों का पूर्वव्यापी प्रभाव नहीं हो सकता है। आयकर विभाग की ओर से पेश अधिवक्ता अखिलेश्वर शर्मा ने याचिका पर जवाब देने के लिए समय मांगा। जस्टिस एसवी गंगापुरवाला और जस्टिस आरएन लड्ढा की खंडपीठ ने इसकी अनुमति दी और याचिका पर सुनवाई के लिए 17 नवंबर की तारीख तय की।

अदालत ने कहा, “आयकर विभाग अगली तारीख तक याचिकाकर्ता (अंबानी) के खिलाफ कारण बताओ नोटिस के तहत कोई दंडात्मक कार्रवाई नहीं करेगा।” इसने I-T विभाग को अंबानी की इस दलील का जवाब देने का भी निर्देश दिया कि काला धन अधिनियम के प्रावधानों का पूर्वव्यापी प्रभाव नहीं हो सकता है।

टैक्स नोटिस के अनुसार, अनिल अंबानी अपनी आयकर रिटर्न (आईटीआर) फाइलिंग में इन विदेशी संपत्तियों का “खुलासा करने में विफल” रहे और इसलिए उन्होंने काला धन अधिनियम के प्रावधानों का उल्लंघन किया। दो खातों में अघोषित धन का कुल मूल्य कर अधिकारियों द्वारा 8,14,27,95,784 रुपये (814 करोड़ रुपये) और इस राशि पर देय कर 4,20,29,04,040 रुपये (420 करोड़ रुपये) का आकलन किया गया है।

पिछले सात वर्षों से, छोटे अंबानी एक बड़े कर्ज के जाल का सामना कर रहे हैं और भारतीय बैंकों और चीनी बैंकों के बहुत सारे ऋण बकाया हैं। भारतीय दूरसंचार और बिजली क्षेत्र में चीनी उपकरण स्थापित करने के लिए ऋण का भुगतान न करने के लिए चीनी बैंक पहले ही 54000 करोड़ रुपये से अधिक के लिए लंदन कोर्ट का दरवाजा खटखटा चुके हैं। लंदन की अदालत ने पहले ही अंबानी को 70 करोड़ डॉलर भुगतान करने का निर्देश दिया था और कर्ज में डूबे उद्योगपति ने भुगतान करने में अपनी असमर्थता का दावा किया था। बाद में चीनी फर्मों ने कर्ज की वसूली के लिए दिल्ली उच्च न्यायालय का दरवाजा खटखटाया। [1]

संदर्भ:

[1] After fixing debt ridden Anil Ambani in London Courts by Chinese banks, Chinese firm approach Delhi HC for Rs.995 crores dues. HC orders stay on sale of Reliance Infra shares in BSES – Jan 26, 2021, PGurus.com